Возврат ндфл иис

Что такое инвестиционный налоговый вычет

Декларация должна вмещать в себя сведения о зачислении денег на ИИС. Под налоговым периодом подразумевается календарный год. Применение вычета происходит в год, следующий за отчетным периодом. Допустимо самостоятельное заполнение декларации, консультация с сотрудниками ФНС, обращение за помощью к юристам.

  1. Заявление о предоставлении налогового вычета.
  2. Копия паспорта инвестора.
  3. Справка 3-НДФЛ (декларация о доходах физлица).
  4. Справка 2-НДФЛ, выдаваемая по месту работы физического лица.
  5. Договор о создании индивидуального инвестиционного счета.
  6. Справка, подтверждающая открытие ИИС, – она подтверждает наличие у инвестора только одного такого счета, ее предоставляет брокер.
  7. Документы, свидетельствующие о приобретении векселей, акций и прочих видов ценных бумаг.
  8. Справка о не предоставлении других видов вычетов, выдается Федеральной налоговой службой.
  9. Документ, подтверждающий факт внесения денежных средств, выдается брокером.
  10. Реквизиты банковского счета, куда надо произвести возврат средств.

Вычет по индивидуальному инвестиционному счету

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – счет особого типа, который дает владельцу счета определенные налоговые льготы. Счет открывает и ведет брокер (или управляющий) на основании договора на брокерское обслуживание (или договора доверительного управления ценными бумагами). Такой счет может открыть только физическое лицо, являющееся налоговым резидентом РФ. И только один счет. При этом необходимо заключить договор на ведение ИИС как минимум на 3 года – это минимальный срок инвестирования средств на ИИС для получения инвестиционного налогового вычета. Вы можете получить налоговый вычет по ИИС одним из двух способов по Вашему выбору: (1) Вы можете ежегодно получать налоговый вычет в сумме внесенных на счет денежных средств (но не более лимита), или (2) в том случае, если Вы получили прибыль от операций на ИИС, Вы можете не платить налог на доходы с этой прибыли. Этому вычету посвящена статья 219.1 «Инвестиционные налоговые вычеты» Налогового кодекса.

Интересное:  Бланк заяви до субсидии

Для того чтобы получить налоговый вычет по взносам на ИИС, необходимо, чтобы у Вас был только один договор на ведение ИИС. Обязательное условие для получения такого вычета – наличие доходов (например, заработной платы) в том году, за который планируется получение налогового вычета. Доходов, с которых был удержан и перечислен в бюджет налог по ставке 13%, кроме дивидендов. По окончании того года, за который Вы хотите получить вычет, в налоговую инспекцию необходимо предоставить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога, справку 2-НДФЛ и документы, подтверждающие право на вычет, то есть документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на ИИС.

Индивидуальный инвестиционный счет и налоговый вычет: новые финансовые возможности

Несложно подсчитать, что данная сумма не может превышать 52 000 рублей, то есть, 13% от 400 000 рублей. При этом, в году, в котором на ИИС был размещен капитал, у физлица должен быть уплачен НДФЛ (например, за счет отчислений с зарплаты) в размере не меньшем, чем исчисленная выплата по инвестиционному вычету.

Брокер будет вынужден — в целях исполнения норм закона, разместить излишек на каком–либо из других финансовых аккаунтов, не являющихся индивидуальными инвестиционными счетами. То, каким образом соответствующие денежные средства будут расходоваться в дальнейшем, может быть закреплено в отдельном договоре между физлицом и брокером.

Возврат ндфл иис

Аналогичный сервис планирует запустить и ФГ БКС. Он будет доступен клиентам компании в Личном кабинете «БКС Онлайн» и позволит без лишних хлопот получить заполненную форму 3-НДФЛ для подачи в налоговый орган. «В дальнейшем, ориентируясь на спрос и пожелания клиентов, мы намерены расширять удаленные сервисы поддержки для того, чтобы владельцы ИИС могли максимально грамотно оформить налоговый вычет, а также другие налоговые льготы», – добавил Игорь Соболев, руководитель направления комплексных финансовых решений ФГ БКС.

Интересное:  Как узнать свою задолженность у судебных приставов через интернет в омске

Следует отметить, что набор документов, который предоставляют разные брокерские компании для оформления налогового вычета, может незначительно варьироваться. Так, ИХ «Финам», помимо прочего, выдает своим клиентам, открывшим ИИС, форму 2-НДФЛ и отчет брокера за прошлый налоговый период.

Возврат ндфл иис

Добрый день! никак не мог заполнить страницу Е2 с вычетом по ИИС. Съездил даже в налоговую- всё тщетно(у них видите ли эта программа в комп не установлена -показать не могут. сказали чтобы искал в разделе социальные вычеты) и вот наткнулся на ваш сайт и всё стало ясно и понятно и всё получилось. Спасибо большое

Я всё делаю в программе, поэтому расскажу, как это выглядит в программме.
1) На вкладке программы (вертикальная панель) выбираем «ДОходы, полученные в РФ»
2) Справа появится окно «Источники выплат»
3) Нажимаем зелёный плюсик слева вверху окошка
4) Добавляем работодателя (ОКТМО и т.д.)
5) Переходим в нижнее окно и по месяцам заполняем доходы (тоже через зелёный плюсик слева)
6) Проверить итоговые суммы
7) Вывести «просмотр» и проверить, как всё выглядит

Ссылка на основную публикацию