Налоговые выплаты при покупке жилья

Налоговый вычет при покупке квартиры — верни себе 260 тысяч рублей

От работодателя. Обратиться за вычетом можно сразу после покупки квартиры. Для этого нужно уведомление из налоговой службы на имя работодателя. Вопрос рассматривается налоговой в течение 30 дней. При получении положительного ответа, бухгалтерия работодателя не будет удерживать 13% налога начиная с месяца, в котором было предоставлено уведомление, до тех пор, пока не выберется вся сумма в 260 тысяч рублей. За месяцы, предшествующие передаче уведомления, вычет можно будет получить только через налоговую. Также если весь вычет выбрать за один год не получится, то процедуру получения уведомления в налоговой нужно будет проходить по-новому в новом году.

Налоговый вычет при покупке квартиры – сумма, на которую Вы можете уменьшить подлежащий налогообложению доход. Если Вы работаете и платите с зарплаты 13% налог на доход физических лиц (точнее, в большинстве случаев за Вас это делает автоматически Ваш работодатель), то при покупке квартиры или другой недвижимости Вы можете уменьшить свою налогооблагаемую базу на 2 000 000 рублей, тем самым сэкономив на налогах 2 млн*13%= 260 тыс. рублей. Напомню, что налоговый вычет при продаже квартиры зависит от времени, в течение которого квартира или другая недвижимость находилась в собственности у продавца: при сроке владения более трех лет продавец может получить налоговый вычет на всю стоимость квартиры и не платить налог вообще, а при сроке владения менее трех лет продавец получает налоговый вычет только в размере 1 000 000 рублей. Об этом можно более подробно почитать в моей статье «Налоги при продаже квартиры: какие, когда, сколько, как и кому платить?».

Налоговый вычет при покупке квартиры 2019: изменения

В современных условиях кризисной экономики большинству соотечественников при приобретении жилья не хватает собственных накоплений. Все чаще приходится прибегать к заемным средствам. В этой ситуации можно также воспользоваться вычетом (дополнительно к основному, предоставляемому в случае покупки) на сумму уплачиваемых по кредиту (займу) %-тов, но не более 3 000 000 рублей (т.обр., размер такой льготы не может превышать 390 000 руб., т.е. 13% от 3 000 000 руб.).

  1. Он НЕ относится к налоговым резидентам России, т.е. проживает на ее территории менее 183 суток в году.
  2. Он НЕ имеет доходов, с которых уплачивается НДФЛ (является безработным либо ИП, применяющим отличную от общей систему налогообложения, и при этом не имеет иных доходов).
  3. Жилье куплено или построено за чужой счет — например, работодателя или государства (различные жилищные субсидии и госпрограммы, в т.ч. покупка с использованием средств маткапитала).
  4. Сделка была оформлена между взаимозависимыми лицами (налоговое законодательство к ним относит супругов, мать, отца, детей, родных братьев и сестер (в т.ч. имеющих одного общего родителя), опекунов / попечителей и подопечных).

Процедура налоговой компенсации при покупке квартиры

  1. Средства, потраченные при разработке проекта и сметы потенциальных расходов в будущем. При оформлении компенсации учитывается только та проектная документация, которая была разработана специализированной компанией, имеющей официальное разрешение на выполнение проектных работ, что потребуется доказывать с помощью нотариально заверенной копией договора.
  2. При получении компенсации на покупку расходных материалов для проведения строительства потребуется представить кассовые чеки.
  3. Компенсация непосредственно на покупку квартиры, комнаты или доли оформляется на основании договора купли-продажи.
  4. Компенсацию можно получить, представив документы, подтверждающие факт найма специалистов, проводивших ремонт или переделки в приобретенной квартире.
  5. Вернуть в виде налоговой компенсации также получится при доказательстве факта траты средств на проведение коммуникационных сетей или ответвлений от общих коммуникационных сетей.
Интересное:  Стоимость замены снилс при смене фамилии

Единственным условием, которое указывается НК, при оформлении компенсации по такой сделке становится получение займа в российской организации. До 1 января 2014 года в расчет брались все проценты по подобной финансовой сделке. С 2014 года на основании письма Минфина учитывается сумма до 3 000 000 рублей.

Возврат налога при покупке квартиры

Для получения имущественного налогового вычета у работодателя Вам нужно предоставить работодателю (если у Вас их несколько, одному по Вашему выбору) заявление и уведомление, полученное в налоговой инспекции. Для получения в налоговой инспекции уведомления, Вам нужно будет подать в Вашу налоговую инспекцию заявление на выдачу уведомления и документы, подтверждающие право на вычет. Работодатель после получения уведомления должен выплачивать Вам доход, не удерживая налог до конца календарного года.

Для получения имущественного налогового вычета в налоговой инспекции Вам нужно по окончании того года, за который Вы хотите вернуть налоги, подать в Вашу налоговую инспекцию налоговую декларацию 3-НДФЛ, заявление на вычет и некоторые другие документы. Затем, после того как налоговая инспекция проверит Ваши документы, Вы получите возвращенный налог на свой расчетный счет. То есть уплаченные Вами налоги вернутся к Вам.

Информационное агентство — Рассвет — Получите бесплатную консультацию прямо сейчас: 8 (499) — 703-46-93 Москва 8 (812) — 309-87-92 Санкт-Петербург 8-800-333-45-16 — Регионы Получите бесплатную консультацию прямо сейчас: 8 (499) — 703-46-93 Москва 8 (812) — 309-87-92 Санкт-Петербург

В новой поправке устранили еще одну недоработку. Налогоплательщикам, которые имеют маленькие зарплаты и работают у нескольких работодателей одновременно, упростили процедуру вычетов. Каким образом? Теперь налогоплательщик имеет право выбрать нескольких работодателей для погашения процентов. И возвращать потраченные средства они будут до полного объема причитающейся льготе. Один важный момент, ежегодно эту процедуру необходимо повторять для полного получения причитающейся вам суммы. Приостановить причитающиеся выплаты могу только в случае истечения трехгодичного срока после приобретения недвижимости или земли. Если есть претензии к работе налогового органа, то пишите жалобу.

Однако эта система имеет свой минус. Процедура вычета у работодателей длинней по срокам. То есть, все необходимые документы по выплатам, прежде чем попасть в бухгалтерию работодателей, должны пройти надлежащие процедуры в налоговой инспекции. А это по срокам займет три месяца принятия решения, да плюс получение уведомления. В результате будет отодвинута возможность получения денежных средств. А налоги за эти месяцы ожидания все равно придется платить. И из целого года, получишь право на «нулевой НДФЛ» только на девять месяцев. Причем каждый год такое же повторение.

Сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры

Последние изменения в налоговом законодательстве сделали возможным перенос не использованной суммы возврата НДФЛ на следующий период. Основания для этого имеются в 220-й статье Налогового кодекса. На сегодняшний день вопросы подоходного налогового вычета прикреплены к собственнику недвижимости при её покупке, а не к самому объекту, как было ранее. Это значит, что каждый из супругов имеет возможность самостоятельно претендовать на государственную компенсацию.

Когда владелец квартиры при её покупке намерен получить налоговый вычет, необходимо в определённые сроки подать в ФНС 3-НДФЛ декларацию. Подаётся она в территориальное учреждение по месту регистрации заявителя. В целом, срок подачи любой документации истекает к концу календарного года.

Интересное:  Перечень документов для смены паспорта после замужества

Налоговые выплаты за покупку квартиры

  • Финансы, задействованные на приобретение жилья;
  • Деньги, на которые были приобретены отделочные материалы. Если квартира досталась в наследство, и вы не тратили деньги на ее покупку, то можно возместить средства, потраченные на ремонтные работы. Чтобы подтвердить затраты на ремонт, необходимо наличие чеков;
  • Деньги, которые пошли на зарплату строителям. Чтобы не возникло никаких проблем с получением налоговой компенсации, все ремонтные или строительные работы должны осуществлять легальные фирмы.
  • Основные средства, вложенные в приобретение или строительство дома, покупку доли в нем;
  • Финансы, потраченные на покупку квартиры, комнаты в коммунальной квартире или доли в ней;
  • Средства, внесенные на достройку или ремонт жилья, доли в этом жилье, в квартире или комнате. Ранее мы уже упоминали, что договор на покупку жилья должен содержать информацию о незавершенном строительстве данного недвижимого имущества;
  • Финансы, вложенные на погашение процентов по целевым займам. Эти займы могут быть получены от предприятий РФ, финансовых организаций или ИП.

Налоговые выплаты при покупке жилья

Есть еще один нюанс, указывают юристы. Квартира, приобретенная в браке, является совместной собственностью супругов, вне зависимости от того, на кого она оформлена. Считается, что деньги платились из общего «котла», соответственно, право на получение налогового вычета имеют оба, в пределах обозначенной выше суммы. При этом если официальный заработок у одного из супругов невелик, а у второго – намного больше, то первый может написать заявление о сокращении своей доли налогового вычета и увеличении вычета жены (мужа). В принципе, можно переложить полностью реализацию права на получение вычета на хорошо зарабатывающего супруга. Но будет считаться, что «отказник» тоже уже использовал свое право.

Если квартира оформляется в долях на взрослых, то каждый из них имеет право на налоговый вычет, пропорционально своей доле. К примеру, в приобретенном жилье одна четверть принадлежит мужу, три четверти – жене. Следовательно, он получит налоговый вычет в размере 500 тыс. руб., она – 1,5 млн руб. Если кто-то из членов семьи уже реализовал свое право (предположим, муж из приведенного примера), то жена все равно сможет вернуть проценты только со своей доли – 1,5 млн руб.

Налоговые выплаты при покупке жилья

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома предоставляется в случае приобретения налогоплательщиком жилых квартир, домов и комнат, находящихся на территории РФ. То есть, купив квартиру или дом, по вашему заявлению в налоговую инспекцию с суммы покупки (не более 2 млн. рублей) Вам будет предоставлен налоговый вычет. Такая возможность предоставляется человеку всего один раз в жизни. При действующей налоговой ставке подоходного налога 13%, покупатель максимально может вернуть себе 260 тысяч рублей.

Пример: Вы в 2014 году приобрели квартиру за 2,5 млн. рублей, при этом, на 2 млн. рублей взяли ипотечный кредит. За 2014 год вы заработали 500 тыс. рублей и уплатили подоходного налога 62 тыс. рублей. В данном случае, в целом Вы сможете вернуть 2 млн.*13% = 260 тыс. + 13% * размер всех уплаченных за банку процентов. При этом непосредственно в 2015 году Вы сможете получить 62 тыс. рублей.

Налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку

На данный момент право на вычет у заявителя не отнимают. Но суммы, переведенные за счет материнского капитала или в качестве государственной субсидии, необходимо отнять от общих затрат по договору о покупке жилья. Именно от полученной цифры будут отсчитываться 13 % вычета.

На перечисление денег уходит еще порядка 2 месяцев. Раньше средства перечислить могут, но это далеко не самый распространенный вариант развития событий. В среднем на получение вычета человек затрачивает около 4-6 месяцев. Быстро запросить деньги и забрать их из банка никак не получится.

Ссылка на основную публикацию