Социальный вычет как оформить

Как оформить налоговый вычет на обучение (нюансы)

Максимально возможная сумма, которую можно получить к вычету при осуществлении указанных действий, не должна превышать 120 000 руб., т. е. возместить можно до 15 600 руб. налога (120 000 × 13%). При оплате учебы детей предельный максимум вычета на каждого ребенка/подопечного установлен в размере 50 000 руб., а НДФЛ с нее составит 6 500 руб. (50 000 × 13%).

ВАЖНО! Указанный предел в 120 000 руб. определяется с учетом всех видов социальных вычетов для физлица. Например, гражданин, потратив в 2019 году 80 000 руб. на свое обучение и 70 000 руб. на лечение, сможет вернуть налог только со 120 000 руб. Остаток в размере 30 000 руб. (80 000 + 70 000 – 120 000) на следующий год не переносится.

Как оформить социальный вычет на лечение

— оплатили медицинские услуги (медикаменты, страховые взносы) за счет собственных средств и есть подтверждающие документы. Если хотя бы одно из перечисленных требований не выполняется, человек не имеет права на получение социального налогового вычета (подп. 3 п. 1 статьи 219 НК РФ).

Такое право имеют лишь резиденты и только в отношении доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13 процентов, за исключением дивидендов (п. 3 ст. 210 НК РФ). Доходы, облагаемые по другим ставкам, а также доходы нерезидентов уменьшить на сумму социальных налоговых вычетов нельзя (п. 4 ст. 210 НК РФ). То есть получить вычет на лечение можно при условии что работник получает доходы облагаемые по ставке 13%.

Как оформить социальный вычет

Социальный вычет от стоимости обучения в автошколе или институте делают большинство студентов либо их родителей. Однако не все ещё знают о том, что вернуть 13% можно и с оплаты за частный детский сад, кружок, секцию. Как сообщили «Челны ЛТД» в налоговой инспекции Набережных Челнов, вернуть 13% можно от стоимости всех платных образовательных услуг, главное чтобы в договоре было обозначено, что родители платят именно за «образование». Сложнее с частными детскими садами, зачастую в договорах они обозначают общую стоимость услуг: питание, содержание, образование, безопасность. В таких случаях специалисты налоговой службы советуют составить дополнительное соглашение, где прописывается, какая именно часть оплаты расходуется на образовательные услуги.

Интересное:  Сбербанк заявление о снижении процентной ставки по ипотеке

Для получения этого вида вычета, необходимо иметь официальные доходы, облагаемые по ставке 13 % (например, работать — это самое распространенное). Возвращается сумма налога на доходы физических лиц, уплаченная в том же году, в котором оплачивалась учеба. До конца декабря можно заявить на вычет суммы, уплаченные в 2011, 2012 и 2013 годах. Важно, чтобы у учреждения была лицензия и свидетельство об аккредитации.

Как оформить налоговый вычет по месту работы

Из разъяснений Минфина неясно, предоставление имущественного вычета с месяца, в котором налогоплательщик обратился за его получением, — право работодателя или обязанность и каковы последствия действий работодателя в случае предоставления вычета работнику с начала года.

Данный вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, студента, курсанта в возрасте до 24 лет и действует до месяца, в котором доход налогоплательщиков, исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода, превысил 280 тыс. руб. С месяца, в котором указанный доход превысил 280 тыс. руб., налоговый вычет не применяется. Налоговый вычет удваивается:

Как оформить и получить налоговый вычет (документы для получения)

Налоговые вычеты для физических лиц бывают нескольких видов. Общая сумма вычетов не может превышать 120 тыс. рублей – максимальный совокупный размер понесенных расходов в налоговом периоде (за вычетом расходов на обучение детей заявителя и расходов на дорогостоящее лечение).

Таким образом, для супругов, которые собираются приобретать жилье, да еще и в ипотеку, ситуация самая что ни на есть благоприятная. За приобретенную квартиру они получат налоговый вычет 4 млн руб. (по 2 млн руб. на человека) плюс налоговый вычет до 3 млн руб. по процентам, которые они платят по ипотеке. Соответственно, на двоих общая сумма налогового вычета составит 10 млн руб. – 2+2 за квартиру и 3+3 за проценты. Вернуть они смогут сумму до 1,3 млн руб., то есть 13% от 10 млн руб.

Как оформить налоговый вычет за очное обучение

Сюда включаются не только расходы на образование, но и стоимость оплаченных платных медицинских услуг, возврат с добровольных взносов на накопительную часть пенсии. Это означает, что при любом размере дохода и независимо от реальной стоимости обучения гражданин не сможет вернуть более 15600 р. (эта сумма определяется как 120000*13%).

Например, у гражданки двое детей. Дочь учится заочно в университете, и за нее она заплатила 30 000 р. Сын получает средне-специальное образование в колледж, и его учеба обошлась в 15 000 р. Годовой доход гражданки составил 300 000 р., уплаченный НДФЛ — 39000 р. За оплату образования дочери получить вычет нельзя, так как она учится заочно и, по мнению налоговой, может работать и сама платить за свою учебу (положен только налоговый вычет на студента очного отделения). За образование сына гражданке положен возврат 1950 р. (15000*13%).

Интересное:  Как узнать свободные даты в загсе спб

Ипотечникам не дадут социальный вычет при комплексном страховании

Минфин объяснил, как оформить страховку по ипотеке, чтобы получить социальный вычет. Чтобы получить вычет, заемщикам нужно заключать отдельный договор на страхование жизни минимум на пять лет. Если заключен договор комплексного ипотечного страхования, вычета не будет.

Это касается тех, кто взял ипотеку, оформил страховку и хочет получить социальный вычет. Обычно страховые компании предлагают заключить договор комплексного ипотечного страхования. В него включают страхование квартиры, жизни и здоровья, титула и ответственности. Это дешевле для заемщика, выгоднее для страховщика и надежнее для банка.

Как уфимцу оформить социальные налоговые вычеты

Для оформления вычета нужно представить налоговую декларацию с приложением документов, подтверждающих наличие у медицинских организаций и индивидуальных предпринимателей лицензии на медицинскую деятельность, выданной в соответствии с законодательством РФ; фактические расходы на медицинские услуги, приобретение лекарственных препаратов или уплату страховых взносов.

Следовательно, Петров вправе заявить по итогам года вычет по дополнительным страховым взносам. Для этого ему нужно подать в налоговую инспекцию следующие документы: налоговую декларацию; документы, подтверждающие фактические расходы по уплате дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии (речь идет о копиях, представляемых в территориальный орган Пенсионного фонда РФ платежных документов, подтверждающих уплату взносов через кредитную организацию); справку налогового агента о суммах, удержанных им и перечисленных по поручению налогоплательщика дополнительных страховых взносов; справку по форме 2-НДФЛ.

Представитель ФНС разъяснил, как оформить социальный налоговый вычет за обучение и лечение

Как оформить налоговый вычет за обучение и лечение, кому положена эта льгота и какие документы для этого необходимы – на все эти вопросы в прямом эфире радиостанции «Комсомольская правда» в программе «Личные деньги» ответил заместитель начальника отдела налогообложения доходов физических лиц ФНС России В.Д. Волков.

В.Д. Волков, отвечая на вопрос ведущего, могут ли возникнуть какие-то проблемы с получением налогового вычета за обучение, пояснил: если собраны все необходимые документы, то препятствий не будет. В.Д. Волков перечислил список нужных документов: договор с учебным заведением, справка из учебного заведения, что человек действительно проходит обучение, и все платежные квитанции, которые подтверждают оплату образовательного курса.

Ссылка на основную публикацию